Comunicazione del Titolare effettivo al Registro delle Imprese

È iniziato il conto alla rovescia per il completamento della pratica relativa alla comunicazione del titolare effettivo ai fini del decreto antiriciclaggio, scadenza il prossimo 11 dicembre: l'obbligo vale anche per le Associazioni e le Fondazioni.

 Vi informiamo che il nostro Studio sta provvedendo a predisporre e trasmettere la comunicazione del Titolare effettivo per tutte le Srl e le Fondazioni da Noi assistite.

Alcune informazioni:

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Chi sono i soggetti coinvolti? Tutte le SRL (ordinarie, semplificate, start-up innovative, etc), le SPA, le società in accomandita per azioni, le società cooperative e di mutuo soccorso, nonché le varie tipologie di società consortili.
 

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Cos’è? E’ l’iscrizione al registro telematico dei titolari effettivi ai fini antiriciclaggio, la comunicazione è resa mediante autodichiarazione ai sensi degli articoli 46 e 47 DPR 445/2000;
 

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Chi è il titolare effettivo? il titolare effettivo è la persona fisica che realizza un’operazione o un’attività, oppure, nel caso di entità giuridica, chi come persona fisica, in ultima istanza, la possiede, controlla o ne è beneficiaria. Il titolare effettivo di società è la persona fisica (o le persone fisiche) che detiene almeno una delle seguenti condizioni:

  • la proprietà diretta, con la titolarità di una partecipazione superiore al 25% del capitale;
  • la proprietà indiretta, se la stessa titolarità è detenuta tramite società controllate, società fiduciarie o interposta persona;

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Quando? a partire dal 10 ottobre 2023;
 

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Cosa serve? Firma Digitale del soggetto obbligato e Posta Elettronica Certificata (PEC);
 

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Chi è l’Obbligato al deposito (firmatario della pratica)?

  • Per le società di capitali: l’amministratore;
  • Per le persone giuridiche private: il fondatore, i soggetti a cui è attribuita la legale rappresentanza e l’amministrazione;
  • Per i trust/mandati fiduciari: il fiduciario;

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Termine presentazione: entro 60 giorni dalla pubblicazione del decreto ovvero entro il giorno 11 Dicembre 2023 (salvo proroghe). Mentre per i soggetti costituiti successivamente alla data di pubblicazione del decreto la comunicazione va fatta entro 30 gg all’iscrizione nei rispettivi registri (nel caso di imprese e persone giuridiche private), o dalla data di costituzione (nel caso di trust e di mandati fiduciari).
 

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Modalità d’invio: Telematica;
 

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Chi può inviare la Comunicazione? Dev’essere trasmessa da un soggetto abilitato all'invio telematico, che potrà essere l'obbligato stesso, oppure un intermediario abilitato.